О чем может рассказать кассовый чек

Содержание
  1. Чек ККМ: требования, виды
  2. Каковы требования к чеку ККМ
  3. Новые реквизиты чека ККМ в 2019 году
  4. Ндс в чеках ккм
  5. Какие ООО и ИП в 2019 вправе выдавать БСО и чеки без ККМ
  6. Виды чеков ККМ
  7. О чём говорит чек: 3 способа использовать данные кассовых чеков для развития бизнеса | rusbase
  8. Анализ и статистика  
  9. Таргетирование онлайн-рекламы  
  10. Интеграция и синергия  
  11. Как получить максимум
  12. Обязательные реквизиты кассового чека 2020
  13. Приложение «Проверка чека ФНС России» и его новый функционал. Почему это важно?
  14. А как же мораторий?
  15. Итого
  16. Наличие реквизита “Признак предмета расчета”, сигареты, пиво и крепкий алкоголь – подакцизный товар
  17. Буква М на чеках при маркированной продукции и отображение кода марки
  18. ФИО и должность сотрудника под которым производятся операции
  19. Параметр код товара и новое требование касательно данного реквизита
  20. Почему стоит забирать чеки на кассах и терминалах — Финансы на vc.ru
  21. Кэшбек за покупки
  22. Мошенничество со стороны продавцов или магазина
  23. Злоумышленники могут узнать телефонный номер
  24. Узнать персональные данные покупателя
  25. Украсть деньги с карты
  26. Что злоумышленники могут сделать с чеком
  27. Воровать товары из магазина
  28. Вписывать в чек чужие товары и списывать их
  29. Получать кэшбек и бонусы с чужих чеков
  30. Что такое чеки ККМ и как с ними работать
  31. Чек ККМ: главный документ проведения операции
  32. Оформление кассового чека
  33. Проверка кассовых чеков ККМ
  34. Штрафы
  35. Новшевства 2019 года
  36. Штрафы за кассовые чеки: если не выдали чек, не пробили чек, продажа без чеков — Дело Модульбанка
  37. Дело 1. Букмекер выплатил выигрыш без чека — штраф 632 577 рублей
  38. Дело 2. Терминал не выдает чеки — штраф 10 000 рублей
  39. Дело 3. Фермер не выдал чек покупателю, но смог оспорить штраф в 190 000 рублей
  40. Дело 4. Неправильные бланки строгой отчетности вместо чеков — штраф 109 203 рубля

Чек ККМ: требования, виды

О чем может рассказать кассовый чек

Чек ККМ — документ, сформированный, переданный в налоговую и распечатанный на специальной ленте. Он является бумажным подтверждением совершенной кассовой операции: продажа, возврат, корректировка.

На основании сведений, указанных в переданных в ИФНС фискальных документах, определяют оборот коммерческих структур и размер налогооблагаемого дохода. Также при наличии чека ККМ потребитель вправе обменять приобретенное ранее изделие или получить назад потраченные средства (ст. 25 Закона «О защите прав потребителей»).

В статье мы подробно расскажем о реквизитах и видах чеков, категориях хозяйствующих субъектов, которые временно могут работать без ККМ и фискальных документов (далее — ФД).

Подберем кассы для вашего бизнеса. Доставим в любую точку РФ!

Оставьте заявку и получите консультацию в течение 5 минут.

Каковы требования к чеку ККМ

54-ФЗ — основной нормативный акт, регулирующий использование собственниками бизнеса контрольно-кассовой техники. В числе прочего в законе описаны требования к фискальным кассовым документам (статья 4.7).

К обязательным реквизитам чека ККМ относятся:

  • номер за смену и наименование ФД;
  • реквизиты собственника аппарата — название (для организаций), Ф.И.О. (для ИП), ИНН;
  • дата, время и место составления;
  • признак и сумма расчета;
  • название, количество и цена реализуемой позиции;
  • фискальный признак;
  • другие данные, полный перечень которых доступен по ссылке.

Обязательный элемент чека, распечатанного на ККМ, используемой в автоматическом аппарате для расчетов, — заводской номер такого аппарата.

Юрлица и индивидуальные предприниматели, которые ведут деятельность на удаленной от коммуникационных линий территории и используют контрольно-кассовые машины без подключения к интернету и передачи сведений через ОФД в ИФНС (седьмой пункт второй статьи 54-ФЗ), вправе не указывать в кассовой квитанции:

  • порядковый номер ФД;
  • email-адреса отправителя (продавца) и клиента (покупателя).

Согласно 7-й статье 290-ФЗ, физические лица-предприниматели (ФЛП), которые применяют специальные режимы налогообложения (упрощенный, ЕСХН, патентный, ЕНВД), до февраля 2021 года могут не прописывать в чеках название и количество реализуемых товарных единиц.

на наш канал в Яндекс Дзен – Онлайн-касса!
Получай первым горячие новости и лайфхаки!

Новые реквизиты чека ККМ в 2019 году

С января 2019 года законным является формат фискальных документов (набор обязательных элементов чека) версии 1.05 и 1.1 — приказ ИФНС ММВ-7-20/229@. До этого момента можно было работать с ФФД 1.0.

В документах, созданных по формату 1.05, появились реквизиты, не предусмотренные предыдущей версией:

  • ИНН кассира. Включается во все ФД, кроме чеков, распечатанных на ККТ, предназначенных для автоматических расчетов без участия ответственного сотрудника.
  • Место расчетов — подробное описание местонахождения магазина (этаж, корпус, номер офиса и подобное). Не печатается в кассовых документах в случае продажи товара на нестационарной торговой точке (развозная и разносная реализация продукции, услуг).
  • Признак способа расчета: «единица» — предварительная оплата полной стоимости изделия; «двойка» — предварительная частичная оплата; «тройка» — аванс; «четверка» — 100-процентный расчет; «пятерка» и «шестерка» — приобретение в кредит; «семерка» — погашение кредита.
  • Сумма НДС.
  • Email субъекта хозяйствования, предоставляющего чек (продавца).
  • Адрес ресурса Федеральной налоговой службы.
  • Версия ФФД: «единица» — протокол 1.0; «двойка» — протокол 1.05; «тройка» — протокол 1.1. Чтобы проверить, какая версия ФФД используется, посмотрите значение строк кассовой квитанции «версия» и «номер версии» ФФД.
  • Сумма по ФД, внесенная в качестве постоплаты — предоставление кредита, предоплаты — зачет аванса, встречного представления — расчеты по соглашениям ГПХ.

Согласно первой статье 192-ФЗ, с третьего квартала 2019 года к перечню обязательных элементов кассовых ФД будут добавлены:

  • реквизиты покупателя — название юридического лица или ФЛП, ИНН;
  • номер таможенной декларации и сумма акциза (при необходимости);
  • информация о стране, в которой произведена продукция.

Вышеуказанные сведения продавец вносит в чек в случае расчета с компанией или ИП.

Также с июля добавятся новые реквизиты в квитанции, которые коммерческие структуры выдают при получении выигрыша и страховой премии, при страховой выплате. Ознакомиться с ними можно по ссылке.

Кассы для ИП и ООО на ЕНВД и ПСН. Установим и зарегистрируем за 1 день.

Оставьте заявку и получите консультацию в течение 5 минут.

Ндс в чеках ккм

Согласно законодательному акту 303-ФЗ, с начала 2019 ставка налога на добавленную стоимость возросла на 2% и составила 20% или 20/100 (расчетный метод). Субъекты хозяйствования, которые уплачивают в казну этот налог, обязаны указывать значение Ндс в чеках ккм (ЕД-4-20/24234@; ст. 4.7 54-ФЗ).

Согласно письму ЕД-4-20/24234@, собственника онлайн-кассы, на которой печатают чеки с неверно указанной суммой или ставкой налога на добавленную стоимость, или ответственное лицо, привлекают к административной ответственности. Ему выносят предупреждение или штрафуют на сумму (четвертый пункт статьи 14.5 КоАП):

  • 1,5-3 тыс. р. — для руководителя компании и ФЛП;
  • 5-10 тыс. р. — для юрлиц.

Также в письме сказано, что в течение первого квартала 2019 года государство не будет наказывать субъектов хозяйствования за ошибки, допущенные в чеке при указании суммы и процентного значения НДС. Чтобы в дальнейшем избежать штрафов, собственник онлайн-кассы обязан за январь-март перепрошить устройство, обновить программное обеспечение и сдать декларацию с учетом действующей ставки налога.

Какие ООО и ИП в 2019 вправе выдавать БСО и чеки без ККМ

Некоторые коммерческие структуры вправе не использовать контрольно-кассовую технику до 3-го квартала 2019 года. К льготной категории относятся юридические и физические лица-предприниматели, уплачивающие в бюджет стоимость патента (второй пункт ст. 346.43 — пп. 3, 6, 9-11, 18, 28, 32, 33, 37, 38, 40, 45-48, 53, 56, 63 НК) и единый налог (второй пункт ст. 346.26 — пп. 1-14 НК РФ).

При этом бизнесмены, занятые ритейлом и оказывающие услуги в сфере общепита, пользуются привилегией только в случае отсутствия штатных сотрудников. В течение месяца после заключения трудовых договоров с физлицами такие хозяйствующие субъекты обязаны приобрести, установить ККТ и поставить ее на налоговый учет.

Коммерческие структуры на ЕНВД и ПСН, ведущие деятельность без ККТ, обязаны предоставить покупателю документ об оплате, заменяющий кассовую квитанцию: товарный чек, бланк строгой отчетности, распечатанный в типографии.

Также отсрочку по использованию касс получили компании и ФЛП на любой системе налогообложения, оказывающие услуги населению (кроме общепита с работниками) и реализующие продукцию через торговые автоматы (кроме ритейла с наемными сотрудниками).

Категории налогоплательщиков, которые на постоянной основе освобождены от использования касс и печати на них ФД, перечислены здесь.

Виды чеков ККМ

Чеки, сформированные на современном контрольно-кассовом оборудовании, делятся на 2 основных вида: документ, распечатанный на специальной ленте, и электронный аналог.

Обычный (бумажный) ФД продавец или ответственный сотрудник обязан сформировать и распечатать в момент покупки. Электронный документ реализатор продукции отправляет на email или в SMS-сообщении на телефонный номер, который покупатель сообщил кассиру. Цифровой чек предоставляется клиенту по его желанию.

При работе с кассовым оборудованием невозможно полностью исключить человеческий фактор. Чтобы исправить ошибки, допущенные ответственным сотрудником при оформлении покупки, нужно сформировать на ККМ чек коррекции или возврата.

Возврат чека по онлайн-кассе: правила и нюансы оформления

Согласно ЕД-4-20/15240@, ФД коррекции применяется, если при реализации товара, услуги не использовали кассу. То есть наличность взяли, а ФД не пробили и не отправили в ИФНС. Такая ситуация, например, возможна при отключении электричества. В этом случае необходимо:

  • составить акт, в котором указать дату, причину нарушения требований законодательства;
  • сформировать чек коррекции;
  • сообщить об ошибке и созданном ФД в ИФНС.

Если работник неверно указал сведения в одном из реквизитов кассовой квитанции, тогда нужно:

  • Сформировать и распечатать документ «Возврат прихода». Обязательный реквизит — фискальный признак (ФП) чека с ошибкой.
  • Создать новый ФД с верными данными и ФП некорректной кассовой квитанции.

Техническое сопровождение оборудования. Решим любые проблемы!

Оставьте заявку и получите консультацию в течение 5 минут.

Источник: https://Online-kassa.ru/blog/chek-kkm-trebovaniya-vidy/

О чём говорит чек: 3 способа использовать данные кассовых чеков для развития бизнеса | rusbase

О чем может рассказать кассовый чек

О том, какую дополнительную ценность для вашей компании могут представлять кассовые чеки, рассказывает CEO и сооснователь компании First Data Александр Старостин. 

О чём говорит чек: 3 способа использовать данные кассовых чеков для развития бизнеса Александр Старостин

Данные кассовых чеков уже давно стали одним из источников громких новостей рынка. Аналитики сравнивают цифры за разные периоды, делают выводы о росте или падении продаж в различных категориях товаров и строят прогнозы на будущее. В нынешней ситуации данные чеков становятся поводом даже для таких злободневных инициатив как Коронавирусный индекс. 

Системный подход к работе с чеками существует в России около трех лет — точкой отсчета можно считать переход на онлайн-кассы, начавшийся в 2017 году. За это время произошла не только автоматизация получения, хранения и обработки кассовых чеков, но и качественный рывок во всей отрасли. 

Операторы фискальных данных (ОФД), и компании, сотрудничающие или конкурирующие с ними, все активнее запускают самые разные сервисы, основанные на работе с огромными массивами данных из чеков. Наиболее популярные и полезные направления работы можно разделить на три большие категории. 

Анализ и статистика  

Один из самых востребованных сервисов, основанных на информации из чеков, — аналитика. Это могут быть агрегированные данные о продажах в конкретном магазине, развернутая статистика по определенной категории товара, отчеты по конкретным брендам и пр. 

Shutterstock

В дополнение к анализу собственных данных все более популярны сервисы, позволяющие бизнесу сравнить свои показатели с положением дел у конкурентов. В таком случае компания получает возможность оценить, как выглядят ее цифры на фоне данных по рынку в целом. 

Естественно, информация о конкурентах доступна в обезличенном виде, но есть возможность самому выбирать целый ряд показателей — географию, период, тип операций, форму оплаты и т.п.

Своевременное получение подобной информации дает бизнесу возможность оперативно реагировать на любые изменения на рынке и вносить необходимые коррективы в свои планы — увеличивать или сокращать ассортимент, менять цены,  проводить маркетинговые кампании и пр.  

Отдельный интерес аналитика по чекам представляет для арендодателей. Зачастую именно подробные данные о продажах в конкретной торговой точке и/или выручке арендаторов позволяют вводить плавающую шкалу арендной платы и лучше понимать динамику развития бизнеса. 

Аналитику и статистику, основанную на данных из чеков, уже активно предлагают как сами ОФД, так и сторонние игроки рынка.   

Таргетирование онлайн-рекламы  

При том, что интернетом в России пользуются почти 80% населения страны, одна из ключевых проблем, с которой сталкивается бизнес в онлайне, — поиск релевантной аудитории. Привычный арсенал рекламодателей — это данные о поле, возрасте, географии и интересах пользователей. Они помогают несколько повысить адресность рекламы, но не более того. 

Shutterstock

Одна из возможных альтернатив —  использовать для таргетирования информацию о покупках пользователей, а точнее деперсонифицированные данные, содержащиеся в чеках. 

Чем больше пробито чеков, тем больше потенциальная выборка для будущей рекламной кампании. 

Критерий реальных покупок позволяет бизнесу с гораздо большей эффективностью находить новых клиентов и переключать потребителей с брендов конкурентов. Одно дело — адресовать рекламу определенной социально-демографической группе, совсем другое — заранее известным покупателям в своем сегменте. 

Потраченные деньги — гораздо более надежный показатель, чем подходящий возраст или проявленный «интерес». Очевидно, что игрушки или билеты в кино на мультик скорее купят те, кто до этого уже покупал, например, детскую одежду. И это не обязательно женщины до 30 лет, посмотревшие соответствующий трейлер на сайте. 

Помимо точности таргетирования анализ чеков предлагает новый подход к оценке эффективности рекламных кампаний: появляется возможность перейти от привычных медийных показателей — показы/клики/досмотры — к бизнес-показателям, таким как покупки и повторные покупки. 

Иными словами, компания получает возможность оценивать «выхлоп» от рекламы в интернете не в количестве пользователей, увидевших баннер, досмотревших ролик или перешедших по ссылке, а в количестве тех, кто купил (причем не только в онлайне, но и в офлайне) ее товар или услугу после просмотра рекламы. 

Условно «отрицательный» результат при этом не менее важен.

Если анализ чеков показывает низкий уровень продаж по итогам рекламной кампании, это серьезный повод задуматься — возможно, целевая аудитория или канал распространения были выбраны неверно.

А может, нужно полностью поменять креатив. 

В любом случае, бизнес получает конкретные данные, на основе которых можно делать самые разные выводы — сокращать или увеличивать затраты на маркетинг, менять площадки размещения, переходить на другие рекламные форматы и т.п. 

Интеграция и синергия  

Последнее время особую важность для бизнеса приобретает создание более широких баз данных, систем мониторинга и отчетности на основе кассовых чеков.

Один из возможных вариантов — интеграция данных из чеков в системы CRM и управленческого учета.

Подобная синергия позволяет существенно повысить точность расчетов и прогнозов, избежать возможных ошибок и снизить риски принятия необоснованных решений. 

Shutterstock

Еще один вариант потенциальной интеграции — объединение данных из чеков с базами банков, операторов связи и других компаний, работающих с big data. Подобное сотрудничество делает возможным как совершенствование уже существующих продуктов, так и развитие новых сервисов и направлений. Такие примеры уже есть на рынке, и нет никаких сомнений, что их будет становиться только больше. 

На сегодняшний день очевидно, что чеки — это не только набор фискальных данных и обусловленная законом необходимость, но и потенциальный источник важной для бизнеса информации.

Уже сейчас чеки позволяют компаниям анализировать рынок и действия конкурентов, таргетировать рекламу в интернете, повышать эффективность управленческого учета и создавать новые сервисы.

Можно с уверенностью говорить о том, что в дальнейшем значимость этого направления и количество предлагаемых услуг  будут только расти, и в выигрыше окажутся те, кто смогут воспользоваться этим по максимуму. 

Как получить максимум

  1. Обратите внимание на аналитику. Это проще и быстрее всего — в том или ином виде анализ данных из чеков предоставляют почти все ОФД, такой сервис часто можно найти прямо в интернет-банке.
  2. Если аналитика оказалась полезной, попробуйте сделать следующий шаг — интегрировать данных из чеков с CRM или системами управленческого учета может помочь в принятии правильных бизнес-решений. 
  3. Оцените расходы на онлайн-продвижение.

    Если вам предстоят многомиллионные затраты на рекламные кампании в интернете, то таргетирование, основанное на информации из чеков, позволит потратить деньги более эффективно.

Фото на обложке: Shutterstock / ADragan

Нашли опечатку? Выделите текст и нажмите Ctrl + Enter

Про другие виды рассылок можно узнать в разделе ПОДПИСКА

Источник: https://rb.ru/opinion/business-cheque/

Обязательные реквизиты кассового чека 2020

О чем может рассказать кассовый чек

Напоминаем Вам, что фискальные чеки имеют обязательные реквизиты и как сообщалось ранее, их количество и описание строго регламентировано для каждого ФФД (форматах фискальных данных). Реквизиты фискальных документов и форматы фискальных документов, обязательные к исполнению описаны в Приказе N ММВ-7-20/229@ от 21 марта 2017 г.

Требования по содержанию реквизитов постоянно изменяются и дополняются новыми. При этом ФНС продолжает развивать систему контроля и выявления нарушений, а также развивается и приложение для общественного контроля за нарушениями.

Приложение «Проверка чека ФНС России» и его новый функционал. Почему это важно?

Не так давно многие информационные источники пестрили заголовками об очередном обновлении приложения «Проверка чека ФНС России». Регулятор при помощи бонусов мотивирует людей сообщать о нарушениях и уже сейчас пользователи приложения могут:

  • сканировать, проверять чеки. Приложение покажет верный ли у чека формат и определит его достоверность;
  • за выполненные проверки можно получать вознаграждение в виде бонусных баллов;
  • оформить и отправить в ФНС заявление о нарушении;
  • при входе под учетными данными ресурса Госуслуги или ЛК ФЛ, можно составить подробное обращение;
  • получать отчеты от ФНС в случае, если по обращению была назначена проверка;
  • принять участие в проверке о нарушении применения ККТ в качестве свидетеля.

Доступно приложение на двух основных платформах: iOS и Android.

Очевидно, что чем проще сообщить о нарушении, тем чаще это будут делать.

А как же мораторий?

Действительно, на текущий момент, в связи с введенным мораторием на проведение проверок, УФНС придерживается лояльной политики в отношении правонарушений, связанных с ФФД.

Однако это не значит, что данные нарушения не видны. Они фиксируются и поэтому могут быть использованы после снятия моратория в 2021 году (п. 2 постановления Правительства РФ от 3 апреля 2020 г. № 438, п.

5 приказа ФНС России от 20 марта 2020 г. № ЕД-7-2/181@).

Итого

Все вышесказанное говорит о том, что регулятор видит нарушения, но не предпринимает активных действий в связи с действующим мораторием на проведение контрольных мероприятий, но он закончится, тогда уже проверок и штрафов – не избежать.

Про штрафы мы уже рассказывали неоднократно, поэтому обострять внимание на это не будем.

Здесь важно помнить, что самые большие штрафы за не пробитие чеков и это касается как наличной, так и безналичной оплаты. 

Рассмотрим какие самые распространенные ошибки допускаются в кассовом чеке.

Наличие реквизита “Признак предмета расчета”, сигареты, пиво и крепкий алкоголь – подакцизный товар

Буква М на чеках при продаже табака, обуви, лекарственных препаратов и шин

ФИО и должность сотрудника под которым производятся операции.

Непробитие чека при оплате, в частности при безналичной оплате.

Несоответствие системы налогообложения

Наличие в чеке адреса и места расчетов

Неправильное НДС

Параметр код товара

Наименование товара в чеке

Наличие реквизита “Признак предмета расчета”, сигареты, пиво и крепкий алкоголь – подакцизный товар

При продаже товаров или оказании услуги в кассовом чеке должен отображаться признак предмета расчета.

Наиболее распространенными признаками в розничной торговле являются:

  • товар;
  • подакцизный товар;
  • услуга.

При этом обращаем Ваше внимание, что наиболее распространенными подакцизными товарами в розничной торговле являются: табачная продукция, крепкий алкоголь и пивная продукция. Т.е. при пробитии данных категорий товаров в чеке ККМ в поле “Признак предмета расчета” должно отображаться подакцизный товар.

Буква М на чеках при маркированной продукции и отображение кода марки

При продаже маркированной продукции и крепкого алкоголя в печатной форме чека ККМ должен присутствовать специальный символ [м], а в электронной – отображаться код марки или акцизной марки. 

На текущий момент к маркированной продукции относятся табачная, обувная, лекарства и шины. 

При пробитии табачной продукции на кассе требуется производить сканирование акцизных марок с бутылок крепкого алкоголя, а также коды марок с маркированной продукции.

Если при продаже данных категорий товаров касса не запрашивает считывания кода марки, то требуется проверить и установить в товароучетной программе флаги “Маркированная продукция” и “Товарную группу” и загрузить данную позицию на кассу.

Для быстрого заполнения реквизитов в новой номенклатуре рекомендуется использовать механизм “Заполнения реквизитов”. Для этого на группу товаров заранее назначается правило и при создании новой номенклатуры реквизиты устанавливаются автоматически.

ФИО и должность сотрудника под которым производятся операции

Очень частая проблема, когда вместо кассира (продавца) и его ФИО в чеке печатается “Администратор”, “Кассир” и т.д. Данное нарушение очень распространено и поэтому требует повышенного внимания. Напоминаем, что ФИО кассира и его должность, являются обязательными полями в печатной форме чека, а его ИНН – обязательным в электронной форме чека.

Параметр код товара и новое требование касательно данного реквизита

Данный реквизит (Тег 1162) был введен 01.12.2018 года вместо старого реквизита «Код товарной номенклатуры».

Источник: https://www.avt26.ru/blogs/keysy/obyazatelnye-rekvizity-kassovogo-cheka-2020

Почему стоит забирать чеки на кассах и терминалах — Финансы на vc.ru

О чем может рассказать кассовый чек

Коротко о том, зачем нужны чеки и как мошенники могут их использовать.

При оплате товара на кассе или использовании банкомата покупатели получают чеки с большим количеством информации: о товарах, магазине, покупателе (частично). Некоторые забирают их, так как боятся, что по чеку можно определить персональную информацию, кто-то в спешке не дожидается выдачи или вовсе считает чек ненужным.

Разбираемся, какие чеки выдают в магазинах, терминалах и кафе, стоит ли бояться злоумышленников и что они могут сделать с чужим чеком.

Чек — доказательство покупки, а значит, он необходим для гарантийного обслуживания или возврата товара. Но по закону о защите прав потребителя наличие чека для возврата товара необязательно — его отсутствие не даёт основания продавцу отказать в требованиях покупателя.

Но если товар куплен за наличные, чтобы доказать факт покупки, придётся искать свидетелей, восстанавливать транзакции магазина за день и писать заявление о возврате средств. В этом случае чек упростит процедуру возврата денег.

Это же относится не только к товарам, но и услугам. Иногда нужно доказать факт оплаты госпошлин или коммунальных услуг, например, если жилец оплачивал ЖКХ, но ему пришло уведомление о задолженности. Также в налоговой можно получить вычет за образовательные и медицинские услуги — 13% от потраченной суммы.

Кэшбек за покупки

На многих чеках есть QR-код, по которому можно проверить законность операции и подать жалобу в налоговую, если QR-код не читается или приложение-сканер обнаружило нарушения. Также QR-код служит для получения кэшбека за покупки — для этого существуют специальные сервисы, сотрудничающие с магазинами, например, «Едадил», «ЧекСкан», Biglion и другие.

Мошенничество со стороны продавцов или магазина

Легальный чек должен проходить проверку в приложении ФНС. Если приложение не может считать список покупок или выдаёт ошибку сканирования — это может означать, что продавец укрывается от налогов и выдаёт некорректные чеки. Если продавец не выдаёт чек вовсе, это прямое нарушение закона.

Пречек nemihail

Например, в кафе и ресторанах, где принимают наличные, вместо кассового чека могут принести только пречек — листок с информацией о заказанных блюдах и стоимости заказа. Пречек — не платёжный документ, и кафе не получит оплату, если официант не проведёт операцию через кассу.

Если после оплаты официант не приносит платёжный чек, — ресторан или обслуживащий персонал может мошенничать. А если чек оказался некорректным — предприниматель торгует нелегальным товаром.

Злоумышленники могут узнать телефонный номер

Чеки из банкоматов и терминалов тоже платёжные, но на них может быть больше персональных данных, чем на чеке из магазина, например, номер телефона. Этим пользуются злоумышленники.

Например, с помощью сообщников в салонах сотовой связи они определяют владельца SIM-карты и либо получают доступ к мобильному или онлайн-банкингу, либо вымогают деньги через SMS.

Узнать персональные данные покупателя

Чеки из магазинов бесполезны для злоумышленников — они не содержат персональных данных покупателей.

Обязательные реквизиты кассового чека. Электронная почта покупателя указывается только при покупке в интернет-магазинах.  «Бухонлайн»

Исключение — последние четыре цифры банковской карты, если оплата шла по безналичному расчёту. Но и в этом случае для дальнейших действий злоумышленнику нужно узнать номер телефона, ФИО или другие данные о человеке, а это возможно только из других источников.

Сейчас на рынке есть проблема с анализом и интерпретацией информации, ритейлеры знают, сколько и что они продают, но не до конца знают какие чеки принадлежат какому конкретному пользователю и у какого пользователя какой профиль покупок.

По мнению основателя сервиса «ЧекСкан» Влада Вернигора, для этого вводятся карты лояльности и другие маркетинговые инструменты. Ритейлер объединяет информацию с персональной карты лояльности с чеком, получает данные и может анализировать потребности потребителей, формировать стоимость товаров, создавать персональные предложения.

Украсть деньги с карты

Чек содержит информацию о покупках и последние четыре цифры банковской карты, но этого недостаточно, чтобы, например, вывести деньги со счёта.

Однако злоумышленник может навредить иначе — с помощью социальной инженерии. Например, позвонить, представиться сотрудником банка, назвать последние четыре цифры карты и список последних покупок. Заявив о технических проблемах с картой, клиента вынуждают паниковать и раскрыть остальные данные карты.

Аналогично с SMS: владельцу карты может прийти сообщение, в котором говорится о снятии денег с карты и номере телефона «службы поддержки». Получатель паникует и начинает звонить по указанному номеру, рассказывая информацию о карте.

Что злоумышленники могут сделать с чеком

В основном чек используют воры и недобросовестные продавцы для имитации покупки товаров.

Воровать товары из магазина

Злоумышленники могут использовать чек со списком покупок, чтобы собрать такой же набор товаров и попытаться вынести его из магазина. В случае срабатывания сигнализации воры демонстрируют охране оплаченный чек.

Но это может не сработать, если товар был оплачен с помощью банковской карты или время покупки сильно отличается от реального.

Ещё один вариант мошенничества — возврат денег за купленный товар. Можно получить возврат в рамках гарантийной политики магазина или испортить упаковку и вернуть деньги за товар ненадлежащего качества. Тут тоже есть «сложности» — если товар был куплен по банковской карте, деньги вернутся на карту покупателя.

Вписывать в чек чужие товары и списывать их

Продавцы могут использовать чеки в своих целях, например, вписывать дополнительные позиции, за которые платит невнимательный покупатель, и забирать их себе.

Также кассир при оплате наличными может не выдать чек, не закрыть кассу по итогу и отменить заказ. Деньги за товар получит не магазин, а кассир. Согласно статье №14.5 п.6 КОаП РФ, штраф за это — до 10 тысяч рублей.

Другие варианты мошенничества продавцов — списание продуктов или манипуляция со скидками, когда товар оформляется без скидки, а затем продавец закрывает оплату со скидкой по своей карте и получает разницу.

Получать кэшбек и бонусы с чужих чеков

«Маскировка» продавцов под покупателей — это одна из сложностей в работе агрегаторов чеков. Также есть пользователи, которые стремятся получить максимальную выгоду по всем доступным программам поощрения и акциям и готовы воспользоваться чужими оставленными чеками, считает основатель сервиса «ЧекСкан», Влад Вернигора.

Продавцы-злоумышленники могут сканировать приложениями для получения кэшбека QR-коды в фискальных чеках и получать деньги на собственные карты, а также пользоваться скидками и акциями ритейлера.

Вы забираете чеки?

Забираю только из банкоматов.

Показать результаты

Переать

Проать

#чеки #экономия #утечкиданных

Источник: https://vc.ru/finance/62673-pochemu-stoit-zabirat-cheki-na-kassah-i-terminalah

Что такое чеки ККМ и как с ними работать

О чем может рассказать кассовый чек

Открытие своего бизнеса сопровождается необходимостью оформления массы документов, которые требуются законодательством РФ. Одним из наиболее важных для юридических лиц, которые занимаются продажей товаров, является чек ККМ.

Чек ККМ: главный документ проведения операции

Уже не первый год в стране существует норма, которая устанавливает обязательное наличие контрольно-кассовой машины у всех объектов предпринимательской деятельности. После каждой операции продажи товара ИП должно оформлять кассовый чек.

Именно этот документ является подтверждением открытой деятельности. На его основе проводится проверка кассовой дисциплины ИП, а также соблюдение всех фискальных норм, установленных законодательством РФ.

За непробитый кассовый чек предполагается наказание предпринимателя в виде штрафа.

Чек, который выдает контрольнокассовый аппарат, – это фискальный документ, который печатается на специальной ленте и должен иметь набор обязательных реквизитов.

К последним относятся:

  • название ИП согласно документов о регистрации;
  • идентификационный налоговый номер налогоплательщика-ИП;
  • заводской номер, который был присвоен контрольно-кассовому аппарату на заводе-изготовителе;
  • порядковый номер;
  • дата совершения покупки;
  • время проведения операции, отображенной в чеке;
  • цена покупки или оказываемой услуги;
  • тип фискального режима.

Все эти параметры могут быть указаны на данном фискальном документе во время выдачи в произвольном порядке. То есть, нет единой структуры чека контрольно-кассовой машины. Главное, чтобы были указаны обязательные реквизиты.

Оформление кассового чека

Кассовый чек должен быть читабельным. Он печатается на специальной ленте. Под каждого ИП и тип контрольно-кассового аппарата создаются свои настройки, которые включают в себя основные реквизиты фискального документа.

Кроме этого есть дополнительная информация, которая может быть нанесена на чек. В основном она размещается сверху документа.

В ней прописывают приветствие к клиенту, благодарность за выбор торговой точки, последние новости, акционные предложения или другую подобную информацию.

Наименование организации, а именно ИП, на чеке может быть дополнено информацией с адресом либо телефоном предпринимателя. Это допускается по желанию владельца аппарата.
В основном теле данного фискального документа прописывается тип операции:

  • продажа;
  • возврат;
  • сторно и другие.

Также в данном блоке прописывается название товарных единиц, их количество и стоимость. Заканчивается секция продуктов продажи итоговой строкой, где вносится информация об общей сумме, оплате и сдаче. Также после этих пунктов прописывают ФИР кассира, дата и время покупки.

Последняя часть в основном всегда показывает регистрационный данные ИП, заводской номер чекового аппарата, фискальный режим.

Параметры чека настраиваются для каждой ККМ. Если в процессе работы происходят сбои и некоторые реквизиты данного фискального документа отображаются плохо или отсутствуют, то необходимо приостановить деятельность до момента налаживания корректной работы ККМ.

Проверка кассовых чеков ККМ

Чековый аппарат должен использоваться в работе всеми ИП, которые применяют, как способ оплаты наличные средства. После каждой операции обязательно должен быть распечатан кассовый чек. Выдачи данных фискальных документов проверяются налоговыми органами. На непробитый чек налагается штраф.

Проверка выдачи фискальных документов имеет несколько видов:

  1. обычная – плановая проверка согласно ранее составленному налоговиками графику;
  2. челночная – проверка выдачи кассовых чеков несколько раз в день одного и того же ИП;
  3. перекрестная – проверка проводится органами фискальной политики из других районов;
  4. рейдовые – комплексная проверка несколькими структурами государственной власти.

Главными целями проведения таких контрольных действий ИП является соблюдения ими норм законодательных актов о контрольно-кассовых машинах и оформлении соответствующей документации, а также полноты оприходования выручки.

Проверка проводится методом наблюдения, контрольных закупок, просмотра документов. Все данные, полученные в ходе контрольных действий дают возможность выявить нарушения либо их отсутствие.

Штрафы

Непробитый, неправильно оформленный чек – это причины, которые ведут к тому, что на ИП будет наложен штраф. Кодекс РФ об административных правонарушениях, ст.14.5, устанавливает за такие нарушения наказание. Размеры штрафа колеблются в рамках от 1,5 до 2 тысяч рублей для ИП.

Именно выдачи фискальных документов являются подтверждением операции покупки-продажи. Кассовый чек должен быть распечатан исключительно контрольно-кассовым аппаратом. Другие способы оформления данного фискального документа невозможны.

Исключением являются лишь те ИП, которым законодательством разрешается использование бланков строгой отчетности вместо кассового чека. В таких случаях за невыдачу чека не предвидится штраф. Но данный документ используется в основном теми ИП, кто оказывает услуги, не продавая товары.

Основные причины наложения штрафа в процессе использования ККМ и выдачи кассовых чеков такие:

  • неприменение ККМ;
  • использование контрольной аппаратуры, которая незарегистрированна в налоговых органах;
  • применение ККМ, которая не занесена в Госреестр;
  • использование неисправной техники, которая печатает неполные чеки;
  • применение контрольно-кассовой машины без пломбы;
  • выдача чеков с сумами, отличными от реально оплаченных.

Штраф накладывается фискальными органами после выявления нарушений.

Новшевства 2019 года

Уже не раз в СМИ проходила информация об отмене обязательного наличия ККМ у ИП в 2019 году. Но стоит отметить, что налоговики категорически опровергли эти данные. Использование контрольно-кассового оборудования и дальше будет обязательным для всех бизнесменов.

Хотя есть новые требования, которые необходимо будет выполнять в 2019 году. Речь идет о том, что чековые аппараты должны будут быть настроены на возможность передачи кассовых чеков покупателям онлайн. Такие требования прописаны в проекте законно с поправками к 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой машины».

Такие нововведения также предполагают, что уже с 2017 года фискальный учет кассовой техники будет более автоматизирован и предпринимателям не придется столь часто ходить в налоговые органы, так как все будет регистрироваться в онлайн-режиме.

Контрольно-кассовая аппаратура в 2019 году будет усовершенствованна фискальными накопителями, которые будут передавать информацию. Для проведения операций и передачи данных владелец ККМ должен будет иметь электронную подпись, которая является аналогом обычной, но в цифровом формате.

Обновленная техника, которая будет нужна в 2019 году всем предпринимателям, пока не поступила полностью на рынки. Переоборудование тех аппаратов, которые уже есть сейчас будет проводиться в 2019 году за счет самих бизнесменов.

Кроме этого дополнительно появятся в 2019 году расходы на обслуживание, а именно:

  • ОФД 2019 – 3000 рублей;
  • Соединение с ККТ – около 500 рублей.

Но все эти изменения предполагают ускорение работы и упрощение отчетности перед налоговиками в 2019 году.

Кассовый чек является неотъемлемым атрибутом каждой операции. Это стоит помнить каждому ИП, который принимает оплату наличными средствами. Независимо, какой деятельностью он занимается, выдача чеков – это правило, которое оградит от наложения штрафов и дополнительных проблем с налоговиками.

  • ipmaster
  • Распечатать

Источник: https://ipexperts.ru/vedenie/kassa/chek-kkm.html

Штрафы за кассовые чеки: если не выдали чек, не пробили чек, продажа без чеков — Дело Модульбанка

О чем может рассказать кассовый чек

Это всё еще разговоры о кассах. Рассказываем, какие штрафы бывают за ошибки с кассовыми чеками в теории и в судебной практике и что делать, если забыли пробить чек.

Штрафы за невыдачу кассовых чеков — статья 14.5 административного кодекса

За невыдачу кассового чека есть штрафы — они зависят от того, что именно случилось. В законе описывается три ситуации:

  • чек не выдали, потому что нет кассы;
  • чек выбили с ошибкой;
  • чек забыли выдать, но касса есть.

Штрафы, если чек не выдали, потому что нет кассы:

  • для ИП и должностных лиц, например продавца — от 25% до 50% от суммы расчета, но не меньше 10 000 рублей;
  • для ООО — от 75% до 100% от суммы расчета, но не меньше 30 000 рублей.

Иногда штраф за отсутствие кассы могут заменить на предупреждение — это когда налоговая как бы говорит: пока предупреждаем, но в следующий раз точно оштрафуем. Так обычно делают, если магазин первый раз нарушил закон. А вот за повторное нарушение, если сумма расчетов без чеков больше миллиона рублей, могут:

  • приостановить работу компании на 90 суток;
  • дисквалифицировать должностное лицо, например директора ООО, на 1—3 года. Это значит, что директор не сможет в течение этого срока работать директором.

Штрафы, если чек выбили с ошибкой, например с неправильными реквизитами или без регистрации кассы:

  • для ИП и должностных лиц — от 1500 до 3000 рублей;
  • для ООО — от 5000 до 10 000 рублей.

Штрафы, если забыли выдать чек, хотя касса есть:

  • для ИП и должностных лиц — 2000 рублей или предупреждение;
  • для ООО — 10 000 рублей или предупреждение.

Для электронных чеков штрафы такие же, например если клиент попросил выслать чек в электронной форме, а его не выслали.

За чеками следит налоговая: приезжает с проверкой или отправляет инспектора с контрольной закупкой, а потом назначает штрафы. Еще может проверить Роспотребнадзор, если будут жалобы покупателей.

Дело 1. Букмекер выплатил выигрыш без чека — штраф 632 577 рублей

Налоговая провела плановую выездную проверку в букмекерской конторе и выяснила, что контора выплачивает игрокам выигрыши, но не пробивает кассовые чеки.

У букмекера была кассовая книга и расходно-кассовые ордеры, в которых была записана 361 выплата выигрышей на сумму 832 000 рублей. Все выигрыши выплачивались без чеков: букмекер был уверен, что ему не нужно пробивать кассовые чеки, потому что выплата выигрыша — это не расчет за услугу.

Букмекерской конторе назначили штраф 632 577 рублей за невыдачу 361 кассового чека.

Судебное дело

Как должно быть. В законе о кассах сказано, что кассовый чек нужно выдавать при расчете с покупателем или клиентом. Расчетом считаются две операции: когда клиент платит продавцу и когда продавец платит клиенту, например выдает выигрыш. При этом неважно, как платят: наличными, картой, онлайн.

Прием ставок и выплата выигрышей считаются расчетами — статья 1.1, 54 ФЗ

Букмекер из судебного дела выдавал кассовые чеки, когда принимал ставки, но не делал этого, когда отдавал выигрыш. А должен был выдавать два чека: при приеме ставки — чек прихода, а при выплате выигрыша — чек расхода.

Дело 2. Терминал не выдает чеки — штраф 10 000 рублей

В продуктовом магазине «Малина» покупатель пополнил счет мобильного телефона на 100 рублей через платежный терминал и не получил кассовый чек. Об этом узнала налоговая и назначила владелице магазина штраф 10 000 рублей.

Судебное делоТребования к реквизитам в чеке — статья 4.7, 54 ФЗ

Как должно быть. Платежный терминал нужно оборудовать кассой, которая зарегистрирована на владельца терминала.

Владелица магазина из судебного дела получила штраф, потому что она же была владелицей терминала. Если бы она сдавала два квадратных метра в углу магазина под терминал ИП Рыбакова, налоговая оштрафовала бы ИП Рыбакова.

Дело 3. Фермер не выдал чек покупателю, но смог оспорить штраф в 190 000 рублей

Налоговая проверяла, как фермер соблюдает закон о кассах. При проверке выяснилось, что фермер продал 80 коров, получил за них 760 000 рублей наличными, но кассовый чек не пробил.

Фермера признали виновным и назначили штраф 190 000 рублей. Его на суде не было, потому что в повестке в строке «населенный пункт» был указан город Городовиковск, хотя дело рассматривали в суде по адресу Республика Калмыкия, село Приютное.

Второй суд отменил штраф за продажу без чека из-за ошибки в повестке: фермер не мог защищать себя в суде, потому что не знал, какой суд занимается его вопросом. А рассматривать дела без ответчика можно, только если ему отправили нормальное уведомление.

Судебное дело

Как должно быть. На момент проверки у фермера не было обязанности использовать кассу, если он не занимался розничной торговлей, поэтому отбился бы от штрафа и без ошибки в повестке.

Как так вышло, что ни налоговая, ни первый суд не заметили, что у фермера нет обязанности пользоваться кассой, непонятно.

Дело 4. Неправильные бланки строгой отчетности вместо чеков — штраф 109 203 рубля

ООО «Бизнес-класс» при оплате услуг выдавало клиентам бланки строгой отчетности вместо чеков. Но бланки были оформлены неправильно: серия была прописана от руки, а не отпечатана в типографии. Налоговая назначила компании штраф 218 467 рублей.

Компания обратилась в суд с просьбой отменить штраф: бланки строгой отчетности выдавались, а требования к серии бланков не прописаны в законе.

Суд решил, что бланки компании не были бланками строгой отчетности, потому что не содержали серию и имя того, кто их выдавал. Но суд учел, что компания включала в налоговую базу все свои доходы, и снизил штраф до 109 233 рублей.

Судебное дело

Кому не нужны кассы — статья 2, 54 ФЗ

Как должно быть. Раньше можно было вместо кассовых чеков выдавать бланки строгой отчетности. Но с 1 июля 2019 года все, кто так делал, обязаны поставить кассу и пробивать чеки. Исключений три:

  • распространители билетов на концерты, фестивали, мероприятия. Они могут и дальше выдавать бланки строгой отчетности;
  • те, у кого отсрочка по кассам;
  • те, про кого в законе написано, что им касса не нужна.

Читать в «Деле»

Иногда кассиры ошибаются и выдают чеки с неправильной суммой, или в магазине отключают свет, а продавцы продолжают отдавать товар без кассы. Тогда нужно:

  • взять с кассира объяснительную, по какой причине он не пробил чек;
  • написать служебную записку по объяснительной. Записку пишет генеральный директор или ИП;
  • пробить чек коррекции. Если денег в кассе больше, чем по отчету, выбивают чек «Коррекция прихода», если меньше — «Коррекция расхода»;
  • сделать копии служебной записки и чека коррекции, а оригиналы отправить в налоговую заказным письмом или отнести лично. Копии оставить себе.

Служебную записку составляют в свободной форме, например можно написать так:

Шаблон служебной записки о неправильно пробитом чеке

Если заметить ошибку и сообщить о ней в налоговую до того, как налоговая сама ее найдет, штрафа за невыдачу чека не будет.

Источник: https://delo.modulbank.ru/sales/cash-receipt

Знайте свои права
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: