Налог на выигрыш за границей

Содержание
  1. Налог на выигрыш за границей
  2. Вопросы и ответы
  3. Налог на выигрыш в лотерею в сша
  4. Налог на выигрыш. платить или не платить?
  5. Зарубежные выигрыши и налог
  6. Налоги на выигрыши в азартных играх в рф и европе: каким игрокам повезло больше?
  7. Выигрыш в зарубежную лотерею: налог на удачу
  8. Налогообложение выигрышей: сравниваем Россию со странами Европы
  9. Россия 
  10. Франция
  11. Великобритания
  12. Чехия
  13. Бельгия
  14. Италия
  15. Польша
  16. Словакия
  17. Эстония
  18. Румыния
  19. Испания
  20. Греция
  21. Дания
  22. Германия
  23. Что в итоге?
  24. Налог с лотереи в разных странах – Интернет работа
  25. Лотерейные налоги
  26. Ставки лотерейного налога до 20%
  27. 20% и выше
  28. Особые условия
  29. Налог с лотереи в России
  30. Правила уплаты налогов с выигрышей в легальных и офшорных букмекерских конторах
  31. Оплата налогов с выигрышей у легальных букмекеров
  32. Правила уплаты налогов с выигрышей в легальных БК с интерактивных ставок
  33. Ставки и налогообложение выигрышей в букмекерских конторах, не имеющих российской лицензии
  34. Самостоятельное декларирование налога на выигрыши в букмекерских конторах
  35. Размер подоходного налога с выигрышей у букмекеров
  36. Уклонение от уплаты налогов с выигрышей
  37. Налогообложение выигрыша в лотерею в странах мира – Столото
  38. Налог на лотерейный выигрыш в США
  39. Налогообложение выигрыша в лотерею в европейских странах
  40. Налогообложение выигрыша в лотерею в России
  41. В каких странах налог на выигрыш отсутствует?

Налог на выигрыш за границей

Налог на выигрыш за границей

Иной обстановкой может стать ваш маленький куш. Он может составить несколько сотен долларов. Безусловно, правильно будет заплатить налоги государству и остаться с еще меньшей суммой, но давайте будем частными.

Кто захочет лишаться и без того маленький суммы денег? Бесспорно — никто. При этом нанимать адвокатов будет глупой затеей.

И тут возникает маленькая обоснованность, которая вас спасет — все иностранные лотереи никогда(!) не информируют правительство вашего государства о ваших победах в лотереях.

Однако если вы являетесь законопослушным гражданином и опасаетесь за свою совесть — стоит уплатить налоги. В ином случае, вы можете этого не делать и полностью сберечь всю выигранную сумму у себя в руках. Этот небольшой секрет знают не все, и поэтому послушно платят налоги, чтобы избежать уголовной ответственности.

Вопросы и ответы

РФ выигрыши от лотерей не облагаются.По состоянию на 1 января 2009 г. Перечень действующих двухсторонних международных договоров Российской Федерации об избежании двойного налогообложения содержится в Письме ФНС России от 15.01.2009 N ВЕ-22-2/[email protected]Согласно ст.

232 НК РФ фактически уплаченные налогоплательщиком — налоговым резидентом РФ за пределами РФ в соответствии с законодательством других государств суммы налога с доходов, полученных за пределами РФ, засчитываются при уплате налога в РФ, если это предусмотрено соответствующим договором (соглашением) об избежании двойного налогообложения.Если данного соглашения нет, то независимо от того, облагались ли доходы налогоплательщика за пределами РФ или нет, он должен задекларировать свой доход в РФ и заплатить с него НДФЛ.Согласно ст.

Налог на выигрыш в лотерею в сша

Внимание В худшем случае вас могут оштрафовать на размер выигрыша и/или лишить свободы на определённый срок.

В случае если вы просрочите выплату налога, но всё-таки уплатите его, то отделаетесь только предупреждением со стороны властей (если такое было впервые).

Например, вы участвовали в удалённой лотерее, которую проводит организатор из США в России. В случае выигрыша вы платите налог только американской стороне (или наоборот, зависит от содержания соглашения).

Налог на выигрыш. платить или не платить?

Михаил Сергеев также обратил внимание, что налогом облагается не вся сумма выигрыша, а с учетом вычета суммы ставки. То есть если ставка — 100 рублей, а выигрыш – 1000, то налог 13% удерживается с суммы 900 рублей.

При этом количество неудачных ставок не учитывается, пояснил Михаил Сергеев.

Если же налогоплательщик получил выигрыш в иностранной букмекерской конторе, то необходимо самостоятельно подать декларацию не позднее 30 апреля следующего года и заплатить налог на доходы физических лиц не позднее 15 июля следующего после получения выигрыша года.

Если же россиянин получил выигрыш в лотерею или в казино за границей, то и в этом случае ему необходимо самостоятельно отчитаться об этом доходе. Михаил Сергеев отметил, что скрыть это не получится.

Зарубежные выигрыши и налог

Например, соответствующие органы могут заинтересовать факт резкого повышения вашего уровня жизни. Но также в России имеются лотереи (которых крайне мало), где уплату налогов беру на себя организаторы.


То есть из выигранного вами миллиона рублей вы получите всю сумму, но при этом организатор потратит один миллион и сто тридцать тысяч рублей на выдачу выигрыша.

Чтобы уплатить налог вам придётся своевременно подать справку о доходах за год в налоговое министерство.
Важно За промежуток времени в 105 дней вам необходимо будет отдать эти 13 процентов государству.

В противном случае вам может грозить штраф, а в особо тяжких случаях и лишение свободы.
Что же касается Соединённых Штатов, то здесь всё чуть сложнее, а ставки по налогам выше, и они сильно варьируются от штата к штату.

Налоги на выигрыши в азартных играх в рф и европе: каким игрокам повезло больше?

Что касается налогообложения игроков, то здесь шкала следующая: выигрыш до 100 € не облагается налогом, выигрыш до 500 € облагается налогом в размере 15 %, а выигрыш более 500 € облагается налогом в размере 20 % от полученной суммы.

Дания С чего взимается Сколько взимается С валового дохода букмекерской конторы 20 % Налог в Дании фиксированный, в размере 20 % от валового дохода, и касается он в том числе и букмекеров.
А вот операторы казино платят на уровне 45 % – 70 % от валового дохода.

Германия С чего взимается Сколько взимается С каждой ставки игрока 5 % В букмекерских конторах Германии 5 % от каждой сделанной ставки уходит в государственную казну. Если ставка оказывается выигрышной, лишь 95 % от ее размера умножается на коэффициент, и именно эта сумма выплачивается игроку.

Если ставка проигрывает, те же 5 % от ставки выплачивает в бюджет уже букмекерская контора.

Выигрыш в зарубежную лотерею: налог на удачу

Лотереи, казино, рекламные акции – получить баснословные деньги, рискнув сотней-другой рублей, мечтает каждый. Но как уплатить потом налог и нужно ли? На эти и другие вопросы в эфире программы «Налоги» ответил начальник Управления налогообложения имущества и доходов физических лиц ФНС России Михаил Сергеев.

Он пояснил, что платить налог с выигрышей, полученных в российских букмекерских конторах, не нужно. Счастливчик получает деньги за вычетом всех налогов, а букмекер в данном случае является налоговым агентом.

«

Это выгодно налогоплательщикам, освобождает их от обязанности идти в налоговую и представлять декларацию. С другой стороны, это эффективно с точки зрения налогового администрирования.

97% налога на доходы физических лиц уплачивается налоговыми агентами», — пояснил представитель Налоговой службы.

Правда, при этом можно задуматься о том, что лотерейный билет приобретен не вами, а неким посредником. И тогда с подмогой адвокатов вы вновь сумеете сберечь свой выигрыш всецело в своих руках.

При всех подобных обстановках вам стоит запастись терпением и поддержкой грамотных адвокатов, которые сумеют оказать вам высококвалифицированную консультацию и правильные советы. В конце, хочется внести маленькую долю здравого смысла и позитивного настроения.

Когда вы станете радостным владельцем суммы с большим количеством нулей, выигранной в известной мировой лотерее, то потратить относительно небольшую сумму на консультации юристов покажется вам обычным пустяком. Рассчитаться с государством или же с несколькими странами не такая огромная потеря при крупном выигрыше.

Играйте и верьте в благосклонность фортуны, а все задачи можно легко решить с поддержкой настоящих специалистов.НДФЛ, которые подлежат уплате в соответствующий бюджет в порядке, установленном ст. 225 НК РФ, исходя из сумм таких выигрышей.В соответствии с п. 3 ст. 228 НК РФ данные налогоплательщики обязаны представить в налоговый орган по месту своего учета налоговую декларацию.

Главой 23 «Налог на доходы физических лиц» НК РФ не предусмотрено исключение расходов, связанных с участием в лотереях, тотализаторах и других основанных на риске играх.

Если международным договором РФ, содержащим положения, касающиеся налогообложения и сборов, установлены иные правила и нормы, чем предусмотренные НК РФ и принятыми в соответствии с ним нормативными правовыми актами о налогах и сборах, то применяются правила и нормы международных договоров РФ. Об этом сказано в ст.

Российское законодательство предусматривает обязательную уплату налога на выигрыши в лотерею. В зарубежных лотерейных реалиях – та же тенденция. Исключение составляют лишь некоторые из лотерей мира, к примеру, UK Lottery.

До недавнего времени не облагались налогами выигрыши в национальную лотерею, особо почитаемую испанцами – Эль Гордо, однако организаторы объявили, что с наступившего 2013 года эта льгота отменяется.

«Лотерейные» налоги в России Российских граждан, успешно играющих в лотереи других стран, зачастую ставят в тупик невнятно прописанные правила уплаты налога на выигрыш в зарубежных лотереях.

Ведь получается, что наш гражданин, уплативший налог на лотерею в стране-организаторе, обязан по российским законам опять платить в казну.

Наземные операторы плюс к этому уплачивают еще 5 %-ный земельный налог. Эстония С чего взимается Сколько взимается С прибыли букмекерской конторы 5 % В Эстонии онлайн-букмекеры платят налог в размере 5 % от чистой прибыли.

Румыния С чего взимается Сколько взимается С сумм выплаты игроку + с валового дохода букмекерской конторы С игрока — от 1 % до 25 %; с букмекера — 1,5 %, но не менее 100 000 € в год До 2015 года беттинг в Румынии практически никак не регулировался.

Но сейчас существует три уровня налоговой нагрузки, которая постфактум ложится на игрока.

Если игрок за год вывел до 15 000 €, налог для него составит 1 % от выведенной суммы. Если общая сумма вывода составила от 15 000 € до 100 000 €, то игрок отдает в казну 1% * 15 000 € + 16 % * разницу между общей суммой выводов и 15 000 €.

Источник: http://abm-a.ru/nalog-na-vyigrysh-za-granitsej/

Налогообложение выигрышей: сравниваем Россию со странами Европы

Налог на выигрыш за границей

Налог на выигрыш, введенный в России, расстраивает большинство любителей онлайн-ставок. Однако Россия в этом плане не уникальна: сфера онлайн-беттинга облагается налогом в большинстве стран Европы.

Разница в том, что какие-то из этих стран предпочитают пополнять казну с помощью игроков, а какие-то — с помощью букмекерских контор.

Не будем вдаваться в тонкости законодательства и ограничимся разговором о налогах именно с онлайн-ставок.

В этом посте мы решили рассмотреть игрока на ставках и букмекерскую контору просто как участников пари. Обе стороны могут получить прибыль: игрок — при выигрыше своей ставки, букмекер — при проигрыше ставки игрока. Кто и как уплачивает налог с онлайн-ставок в разных странах? Сравним, насколько ситуация в России отличается от ситуации в некоторых европейских государствах.

Россия 

С чего взимаетсяСколько взимается
С выигрыша игрока13 %

В России выигрыш приравнен к доходу физических лиц, а потому облагается соответствующим налогом.

Формально налог составляет 13 % от суммы чистого выигрыша игрока (за вычетом суммы ставки). Проблема только в том, что сейчас существует некоторая путаница со схемами расчета налоговой базы, поэтому по сей день разные букмекерские конторы подходят к взиманию этого налога по-разному.

Надеемся, что это временное явление, но пока ситуация такая: букмекерская контора, принимающая интерактивные ставки, не платит налогов со своей прибыли, однако налогом на доходы физических лиц облагается игрок.

Чтобы не создавалось впечатления, что Россия с ее отсутствием налога на прибыль — налоговый рай для букмекеров, напомним, что закон предусматривает другие виды специальных сборов для букмекерских контор.

Так, в России букмекер платит фиксированные ставки налога на каждый процессинговый центр и каждый пункт приема ставок.

Также с недавних пор российские букмекеры должны платить целевые отчисления на развитие спорта, если принимают ставки на события, организованные российскими спортивными лигами и федерациями. Кроме того, услуги ЦУПИС тоже для букмекеров не бесплатны.

Как отметила юрист Мария Лепщикова, помогая нам в подготовке этой статьи, размер оплаты услуг ЦУПИС зависит от количества и объема принятых ставок, и суммы выходят немаленькие. Впрочем, налогов, которым посвящена эта статья, данные выплаты и сборы уже никак не касаются.

Далее расскажем о том, какая система налогообложения ставок действует в странах Европы. В некоторых из рассмотренных стран налог взимается с валового дохода букмекера (Gross Gaming Revenue; в статье — «ВДБ» или «оборот»), в других же он может носить комбинированный характер или взиматься непосредственно с игрока.

Франция

С чего взимаетсяСколько взимается
С каждой ставки игрока ~9 % — налог на онлайн-ставки;

Во Франции  — один из самых высоких налогов в Европе, который уплачивают именно игроки. Базовая ставка налога 5.

3 % на каждую ставку + 1.8 % налог социального страхования + 1.8 % налог в пользу Национального центра спорта. Для лошадиных скачек налог составляет свыше 12 % с каждой ставки. Налог на ставки онлайн и офлайн идентичен. Если ставка игрока проигрывает, аналогичную сумму налога с нее выплачивает букмекер.

Великобритания

С чего взимаетсяСколько взимается
С валового дохода букмекерской конторы15 %

В 2001 году в Великобритании любители ставок были освобождены от соответствующих налоговых сборов — с тех пор их выплачивает букмекер. При этом сегодня под налоговую нагрузку попадают также операторы, не расположенные в Британии, но принимающие ставки от британских игроков.

Чехия

С чего взимаетсяСколько взимается
С валового дохода букмекерской конторы23 % базовая ставка (для всех категорий гемблинга) + 19 % налог на прибыль

С 1 января 2017 в Чехии действуют новые ставки налогообложения, которые, вероятно, будут оспариваться Комиссией ЕС.

Бельгия

С чего взимаетсяСколько взимается
С валового дохода букмекерской конторы11 % – 15 %

Согласно закону от 2011 года, принимать ставки в Интернете в Бельгии могут только те операторы, которые имеют наземные представительства. Впрочем, ходят слухи, что сегодня в Бельгии довольно активно представлены и офшорные букмекеры. Налоговая вилка зависит от региона.

Италия

С чего взимаетсяСколько взимается
С прибыли букмекерской конторы 20 % — для интеллектуальных игр (включая покер);

Основной особенностью итальянского игорного налогообложения является тот факт, что здесь государство взимает процент не с оборота (как в большинстве европейских стран), а с прибыли. Эта норма начала действовать в стране в 2016 году, до этого букмекерские конторы платили от 2 % до 5 % от своего онлайн-оборота в государственную казну.

Польша

С чего взимаетсяСколько взимается
С выигрыша игрока + с валового дохода букмекерской конторы С игрока — от 18 % до 32 % годового выигрыша в зависимости от суммы;

В декабре 2016 года в Польше был введен закон, обязывающий букмекеров уплачивать налог в размере 12 % от оборота.

Из-за этого, кстати, игорный рынок страны покинули многие крупные зарубежные букмекерские компании. Кроме того, подоходному налогу подлежат и выигрыши физлиц свыше 3 091 злотых за год (800 $). Если годовая сумма выигрыша составила менее 85 528 злотых (~22 000 $), налог составит 18 % от полученной суммы.

Сумма выигрыша, не уместившаяся в пределы 85 528 злотых (~22 000 $), облагается налогом в размере 32 %.

Словакия

С чего взимаетсяСколько взимается
С валового дохода букмекерской конторы27 %

Онлайн-букмекеры в Словакии вынуждены платить налог в размере 27 % валового дохода. Наземные операторы плюс к этому уплачивают еще 5 %-ный земельный налог.

Эстония

С чего взимаетсяСколько взимается
С прибыли букмекерской конторы5 %

В Эстонии онлайн-букмекеры платят налог в размере 5 % от чистой прибыли.

Румыния

С чего взимаетсяСколько взимается
С сумм выплаты игроку + с валового дохода букмекерской конторы С игрока — от 1 % до 25 %; с букмекера — 1,5 %, но не менее 100 000 € в год

До 2015 года беттинг в Румынии практически никак не регулировался. Но сейчас существует три уровня налоговой нагрузки, которая постфактум ложится на игрока. Если игрок за год вывел до 15 000 €, налог для него составит 1 % от выведенной суммы. Если общая сумма вывода составила от 15 000 € до 100 000 €, то игрок отдает в казну 1% * 15 000 € + 16 % * разницу между общей суммой выводов и 15 000 €. Наконец, если сумма вывода составила более 100 000 €, игрок платит все вышеназванные налоги + 25 % от суммы, превышающей 100 000 €.

Испания

С чего взимаетсяСколько взимается
С валового дохода букмекерской конторы25 %

В зависимости от региона в Испании процент может незначительно меняться. Но для ставок с фиксированным коэффициентом, в том числе и скачек, налог находится на уровне 25 % и уплачивается с валового дохода букмекера.

Греция

С чего взимаетсяСколько взимается
С выигрыша игрока + с валового дохода букмекера С игрока — до 20 % в зависимости от суммы;

В Греции все лицензированные операторы обязаны уплачивать налог с валового дохода в размере 35 %. Что касается налогообложения игроков, то здесь шкала следующая: выигрыш до 100 € не облагается налогом, выигрыш до 500 € облагается налогом в размере 15 %, а выигрыш более 500 € облагается налогом в размере 20 % от полученной суммы.

Дания

С чего взимаетсяСколько взимается
С валового дохода букмекерской конторы20 %

Налог в Дании фиксированный, в размере 20 % от валового дохода, и касается он в том числе и букмекеров. А вот операторы казино платят на уровне 45 % – 70 % от валового дохода.

Германия

С чего взимаетсяСколько взимается
С каждой ставки игрока5 %

В букмекерских конторах Германии 5 % от каждой сделанной ставки уходит в государственную казну. Если ставка оказывается выигрышной, лишь 95 % от ее размера умножается на коэффициент, и именно эта сумма выплачивается игроку. Если ставка проигрывает, те же 5 % от ставки выплачивает в бюджет уже букмекерская контора.

Что в итоге?

Итак, включая Россию, мы проследили за системой налогообложения дохода со ставок в 14 странах. В 6 из них законодательство подразумевает обязательный налоговый сбор с выигрыша игрока.

Сравним только размер этого налога:

  • Германия — 5 %
  • Франция — ~9 %
  • Россия — 13 %
  • Греция — от 0 % до 20 % (за год)
  • Румыния — от 1 % до 25 % (за год)
  • Польша — от 18 % до 32 % (за год)

Конечно, это сравнение нельзя считать точным, потому что в некоторых странах налог взимается с суммы чистого выигрыша, а в некоторых — с суммы выплаты, то есть, с учетом и самой сделанной ставки. Как понимаете, разница может быть значительной. Кроме того, где-то имеет значение сумма выигрыша, а где-то не имеет — это различие тоже мешает чистоте сравнения. Сравнивать остается только цифры.

Получается, что из рассмотренных стран самый высокий налог за свою игру на ставках выплачивают польские игроки.

Если не принимать во внимание величину выигранной суммы, то Россия получается на предпоследнем месте: размер налога уступает только Польше.

Если же принимать во внимание величину выигрышей и предположить крупные суммы, то налог в Греции, Румынии и Польше будет заметно крупнее российского.

Место оплачивается букмекером Самые свежие составы, новости, коэффициенты, прогнозы букмекеры выплатили игрокам благодаря нашей помощи Проблемы с букмекерами? Обращайтесь, постараемся помочь

Источник: https://legalbet.ru/best-posts/nalog-na-viigrish-sravnivaem-rossiyu-so-stranami-evropi/

Налог с лотереи в разных странах – Интернет работа

Налог на выигрыш за границей

Представьте себе, что вы только что узнали, что стали счастливым победителем лотереи, но прежде чем планировать, как вы будете тратить все свои деньги, будьте в курсе как платится налог с лотереи в вашей стране и какими правилами регулируется начисление и удержание сбора.

В нескольких странах принято вычитать определенный процент от выигрыша в лотерее. Иногда это настолько завышено, что, выиграв джекпот в несколько сотен миллионов, призёр получит только половину суммы или даже меньше, остальное он отдаст государству. Но в некоторых странах это неприменимо, и победитель получает всю сумму целиком.

Если вы используете посредника, который покупает лотерейные билеты от вашего имени, вы будете платить налоги в зависимости от места покупки билета.

Если вы выигрываете лотерею в стране, где проживаете, вам обычно приходится платить налог только один раз. Тем не менее, всегда важно проверять и знать, обязаны ли вы во второй раз оплачивать казначейству вашей страны.

Давайте посмотрим, какие налоговые правила установлены в странах по всему миру.

Лотерейные налоги

Нет налоговой зоны

Жители Великобритании, Франции, Австрии, Бельгии, Турции, Австралии, Финляндии, Беларуси, Ирландии, Канады, Новой Зеландии, Латвии, Южной Африки и Венгрии получают лотерейные призы в полном объеме, потому что в этих странах налоговые сборы на выигрыши в лотерею отсутствуют.

Ставки лотерейного налога до 20%

Игроки в Польше и Болгарии платят 10% налогов государству после выигрыша любого приза.

Победители из Италии платят по ставке 12% (выигрыш в лотерее должен превышать 500 евро).

В Дании приз по стоимости более 200 крон, облагается налогом в 15%. С 2013 года греческое правительство согласилось с новыми налоговыми ставками: лотерейные выигрыши до 100 евро не облагаются налогом, с 101 до 500 евро налог составляет 15%.

20% и выше

Если приз в испанской лотерее превышает 2,500 евро, то государство требует, чтобы победители заплатили сбор в размере 20%.
Очень похоже на Испанию налоговое законодательство в Португалии: жители страны, которые выигрывают более 5000 евро, платят 20% в казну.

В Колумбии применяется ставка 20%, если приз превышает 473,74 евро.В Румынии – 25% за любую выигранную сумму.

В Нидерландах на призы свыше 455 евро победители должны заплатить 29% в казну страны. Однако платёж не взимается, если выигрыш менее 454 евро.

Согласно Налоговому кодексу Украины, государство всегда вычитает победителям 30% стоимости призов.
В Аргентине, если вы выиграете лотерейный приз выше 1200 аргентинских песо (около 48 евро), вы должны заплатить сбор в размере 31%.

Особые условия

Когда дело доходит до Мексики, сумма в размере 1% от выигрыша должна быть выплачена в виде федеральных налогов плюс дополнительный процент, который может варьироваться в зависимости от штата: например, в Мехико дополнительные 6% приза должны быть уплачены в виде государственных налогов, что означает, что игроки должны заплатить 7%, в то время как в Закатекасе государственный налог составляет 1,65%, что составляет 2,65% по налогам.

Лотереи в Соединенных Штатах имеют самые большие джек-поты в мире. А налогообложение на выигрыши довольно сложное. Согласно законодательству США, выигрыши в лотерею рассматриваются как форма дополнительного дохода.

При получении денежного приза участник лотереи оплачивает два вида сборов: федеральный подоходный налог и государственный налог в соответствии с состоянием победителя. В целом, налоговые ставки в Соединенных Штатах колеблются от 30% до 40% от суммы лотерейного приза.

Таким образом, получив многомиллионный джек-пот в американской лотерее, победителю придется пожертвовать почти половиной суммы.

Лотерейные выигрыши в Швейцарии свыше 1000 швейцарских франков должны быть объявлены как облагаемый налогом доход. Налоговый вычет, равный 5% от налогооблагаемого выигрыша, применяется до ограниченного количества 5000 франков.

Налог с лотереи в России

В России налоговые правила, касающиеся лотерейных выигрышей, также варьируются в зависимости от суммы. Если вы получаете выигрыш в лотерее свыше 4000, но менее 15 000 руб. или равный этой сумме, вам придется платить налог в размере 13%.

Но этот платёж устанавливается только для тех, кто проживает большую часть года в России, даже если они не являются гражданами страны: достаточно оставаться на своей территории не менее 184 дней в году. Вместо этого для людей, которые остаются в России менее 184 дней в году и не признаются резидентами, сбор составляет 30%.

Более того, российские граждане, которые платили налоги на лотерею в принимающей стране, обязаны в соответствии с российским законодательством повторно выплачивать налоговый процент в казну своей страны.

Источник: https://money209.com/nalog-s-loterei-v-raznyx-stranax/

Правила уплаты налогов с выигрышей в легальных и офшорных букмекерских конторах

Налог на выигрыш за границей

Российские клиенты букмекерских контор зачастую не знакомы с актуальными законодательными нормами, касающимися налогообложения выигрышей. Первая причина кроется в регулярных изменениях в законодательстве РФ, за которыми сложно вовремя уследить.

А вторая связана с некорректной подачей информации, публикуемой на профильных сайтах. Многие интернет-ресурсы, посвященные ставкам на спорт, публикуют материалы с неточными или устаревшими данными.

Если вы хотите играть в букмекерских конторах, не нарушая при этом действующий закон, рекомендуем ознакомиться с нашим материалом.

Оплата налогов с выигрышей у легальных букмекеров

Легальность предоставления беттинг услуг определяется наличием лицензии ФНС Российской Федерации. Этот документ дает букмекеру право вести законную деятельность по организации и проведению азартных игр.

В таких конторах выигрыш является налогооблагаемой базой, вычисляемой для каждой выплаты, и представляет собой сумму выплаты за вычетом суммы ставки. В 2018 году в силу вступили изменения к законодательству, согласно которым с выигрышей не взимаются налоги, если их сумма за календарный год не превысила 4 000 рублей.

Выигрыши суммой от 4 001 рубля до 15 000 рублей облагаются подоходным налогом, размер которого исчисляет сам клиент букмекерской конторы. Он же уплачивает налог в соответствующем размере. А букмекер в обязательном порядке передает сведения в налоговую инспекцию о выигрышах такого размера.

Выигрыши суммой 15 000 рублей и выше тоже облагаются налогом. Однако в этом случае букмекерская контора берет на себя функции налогового агента. Именно букмекер удерживает налог до выплаты выигрыша, в дальнейшем перечисляя удержанные средства фискальным органам.

Правила уплаты налогов с выигрышей в легальных БК с интерактивных ставок

Легальные российские букмекеры удерживают обязательный налог с каждой выплаты, которая проходит через кассу. По этому принципу работают наземные пункты приема ставок.

Что касается онлайн-букмекеров, то здесь используется иная стратегия. Налог взимается не со сделанной интерактивной ставки, а лишь при заказе игроком выплаты.

В этом случае выигрышем следует называть сумму выплаты за вычетом суммы последнего сделанного депозита.

Некоторые букмекеры заявляют о том, что все налоги на выигрыши выплачиваются из собственных средств этих контор. Такое утверждение не является корректным. Если игрок получает выигрыши в размере от 4 001 до 15 000 рублей, он обязан самостоятельно исчислять подоходный налог и уплачивать его в фискальные органы. Букмекер, в свою очередь, должен сообщать в налоговую инспекцию о таких выигрышах.

Самостоятельная уплата налога с выигрыша не является сложной процедурой. По сути она идентична декларированию выигрышей в зарубежных букмекерских конторах, при котором используются банковские выписки.

Клиент легальной российской БК должен сохранять квитанции о получении выигрышей, сумма которых составляет от 4 001 до 15 000 рублей. В дальнейшем эти квитанции должны быть предъявлены в фискальных органах.

В качестве альтернативного варианта можно взять выписку о таких выигрышах в Центре приема и учета интерактивных ставок (ЦУПИС). Через этот контролирующий орган проходят все денежные операции между игроками и лицензированными букмекерами.

Ставки и налогообложение выигрышей в букмекерских конторах, не имеющих российской лицензии

В России в число нелегальных входят все букмекеры, не получившие лицензии ФНС РФ. При этом закон не запрещает российским гражданам делать ставки в подобных конторах.

Что касается уплаты налогов на выигрыши в нелицензированных БК, эта обязанность возлагается на самого игрока.

Стоит заметить, что термин «налогооблагаемая база» в этом случае относится ко всей сумме, выводимой из офшорной конторы – без вычета депозита и суммы совершенных ставок.

Для уплаты подоходного налога с выигрышей в зарубежных БК пользователю такой конторы рекомендуется оформить специальный счет в одном из российских банков.

При этом желательно открывать счет в банке, на счет в котором ранее не выводились деньги из каких-либо букмекерских контор. На этот счет следует заказывать выплаты у нелегальных букмекеров.

Выводимая сумма должна представлять собой чистый выигрыш за вычетом депозитов и проигранных денежных средств.

В конце календарного года игрок берет в этом банке выписку всех транзакций по «букмекерскому» счету. Сумма поступивших денег в пересчете на российские рубли (по курсу Центробанка РФ) является налогооблагаемой базой.

Самостоятельное декларирование налога на выигрыши в букмекерских конторах

Доход, полученный от совершения ставок или участия в тотализаторе, ничем не отличается от других видов дополнительного дохода, подлежащего обязательному декларированию и последующей уплате. На выигрыши у букмекеров тоже в полной мере распространяется российское законодательство. А именно:

До 30.04 (30-го апреля) того года, который следует за годом получения выигрышей в букмекерской конторе, клиент этой конторы обязан заполнить декларацию для физлиц 3-НДФЛ. В декларации должны быть приведены все виды доходов, которые были получены физлицом в указанном календарном году, включая те доходы, с которых уже взимались налоги (например, доходы с официального места работы).

Инструкцию по заполнению декларации и соответствующий бланк можно найти на официальном сайте Федеральной налоговой службы. В качестве источника получения дохода правильнее всего будет указать онлайн-казино или зарубежный тотализатор.

Заполненная декларация вместе с копией выписки из банка должна быть отправлена ценным письмом в фискальный орган по месту проживания – с полной описью вложений и уведомлением о вручении.

А сам налог на выигрыши необходимо оплатить в банке на реквизиты местной налоговой службы.

Такой подход к оформлению доходов с выигрышей у букмекеров является оптимальным и не нарушающим российское законодательство.

При условии выполнения всех вышеописанных шагов у налоговой службы не должны возникнуть какие-либо вопросы к игроку. Важный нюанс: в декларации необходимо указать, что выигрыши связаны с риском.

В противном случае доход может быть признан безрисковым выигрышем, с которого уплачивается налог в размере 35%.

Размер подоходного налога с выигрышей у букмекеров

В Российской Федерации размер налога на дополнительный доход зависит от налогового резиденства плательщика.

Российским налоговым резидентом считается лицо, которое провело более половины календарного года на территории РФ.

Разумеется, речь идет о том годе, в течение которого физлицо получало выигрыши в букмекерской конторе. Для российских налоговых резидентов стандартная ставка равна 13%.

В том случае, если игрок будет признан нерезидентом (провел менее половины календарного года на территории РФ), с него будет взиматься налог на доход в размере 30%. Налоговый статус желательно уточнить заранее (до заполнения декларации) в ФНС по месту регистрации.

Уклонение от уплаты налогов с выигрышей

Утаивание от государства выигрышей до 15 000 рублей, полученных от ставок в лицензированных российских конторах, является нарушением действующего законодательства. Если букмекер сообщил в фискальные органы о таких выигрышах (что он обязан делать по закону), но сам игрок эти денежные средства не задекларировал, то ФНС может выставить игроку финансовую претензию.

 Ее размер равен сумме незадекларированного дохода и неуплаченного налога, включая положенные штрафы и пени. При первом зафиксированном случае нарушения налогового законодательства размер дополнительных штрафов составляет до 30% от суммы неуплаченного налога.

Неуплаченный налог в особо крупном размере (от 3 000 000 рублей в течение трех лет) приравнивается к уголовному преступлению.

Нарушения налогового законодательства в области выигрышей в букмекерских конторах имеют трехлетний срок давности. Исчисление этого срока идет с последнего дня подачи налоговой декларации за отчетный год.

С налогами на выигрыши в зарубежных (офшорных) букмекерских конторах дело обстоит несколько иначе.

Федеральная налоговая служба может узнать о факте выигрыша лишь в том случае, если выигранные средства были выведены на счета в российских банках или проведены через платежные системы Qiwi, Яндекс.Деньги.

При этом банки, в которых игроки открывают счета для вывода выигрышей, не обязаны сообщать в налоговую службу о проведенных транзакциях. Факт нарушения законодательства может открыться только в случае налоговой проверки.

Если выигрыши выводятся через иностранные системы платежей, то этот доход не считается налогооблагаемым.

Наиболее популярные из таких систем – WebMoney, Neteller, Skrill – используются для ввода-вывода средств во многих букмекерских конторах.

Но как только игрок обналичит эти выигрыши в рублях или переведет на карту российского банка, он обязан следовать действующим нормам налогового законодательства.

ФНС может заинтересоваться происхождением доходов физлица, не уплачивающего налоги, но при этом совершающего крупные покупки, регистрируемые государством. Так что, клиенты зарубежных БК, которые часто выигрывают по-крупному и не декларируют такие доходы, находятся в зоне риска.

Оригинал статьи: https://online-bookmakers.com/shkola-stavok/pravila-uplaty-nalogov-s-vyigryshej/

Источник: https://www.sports.ru/tribuna/blogs/winbettingpro123/2381472.html

Налогообложение выигрыша в лотерею в странах мира – Столото

Налог на выигрыш за границей

Государственные лотереи проводятся с целью поддержки национальных программ и общественных инициатив в сфере спорта, культуры, здравоохранения и т. п. Финансирование получают не только от продажи лотерейных билетов, но и от налогов на выигрыш, которые уплачивают победители. О налоговых ставках в разных странах расскажем в нашей статье сегодня.

Налог на лотерейный выигрыш в США

emaze.com

В лотереях США одни из самых крупных джекпотов в мире. И с налогообложением на выигрыши все обстоит довольно сложно. По законодательству США лотерейный выигрыш расценивается, как вид дополнительного дохода. Получая денежный приз, участник лотереи платит два вида налогов: федеральный подоходный налог и налог штата, резидентом которого является победитель.

Федеральный подоходный налог прогрессирующий — ставка зависит от суммы прибыли (выигрыша), и даже от того, кто подает декларацию (физическое лицо (без супруга и детей), замужняя пара вместе или каждый супруг отдельно и т. п.).

Предельные ставки налога в 2015 году (с учетом того, что декларирует доход только одно физическое лицо)

Ставка, % Налогооблагаемый доход, долларов10    0 — 9 22515    9 226 — 37 45025    37 451 — 90 75028    90 751 — 189 30033    189 301 — 411 50035    411 501 — 413 200

39,6    413 201 +

Налог штата на выигрыш в лотерею предусмотрен не во всех регионах. Например, жители Калифорнии, Флориды, Южной Дакоты, Теннесси, Техаса, Делавэра, Вайоминга и других штатов такого налога не выплачивают.

А вот в штате Нью-Йорк он самый высокий — 8,82%, и к нему дополнительно прибавляется городской налог — 3,876 и 1,323% (если выигрышные лотерейные билеты были куплены в городах Нью-Йорк и Йонкерс соответственно).

На втором месте по налоговой ставке идет штат Мэриленд — 8,75%, далее Орегон — 8%, Висконсин — 7,75%. Самая низкая ставка в Нью-Джерси — жители штата от лотерейного выигрыша отдают в казну 3%.

Таким образом, получив многомиллионный джекпот в американской лотерее, практически половину суммы победителю придется отдать в качестве налога.

В соседней Канаде лотерейные выигрыши не облагаются налогами. Но если гражданин США решил попытать счастье в канадской лотерее (или в любой другой национальной лотерее), и выиграл крупную сумму, то он должен задекларировать доход в своей стране в обязательном порядке.

Налогообложение выигрыша в лотерею в европейских странах

moultonschool.co.uk

Жители Великобритании, Франции, Австрии, Финляндии, Германии, Белоруссии и Ирландии получают лотерейные выигрыши единовременно и не заботятся об оплате налогов на выигрыш, потому что в этих странах они отсутствуют. В других же странах существуют свои налоговые порядки.

С 2013 года греческое правительство ввело новые налоговые ставки: лотерейные выигрыши до 100 евро не подлежат налогообложению, от 101 до 500 евро — 15%. А на суммы свыше 500 евро победителям придется платить в казну страны 20%. До нововведения существовала единая ставка — 10% на выигрыши от 1 евро.

Практически одновременно с Грецией изменения коснулись и налогового законодательства Португалии. Жители страны, которые выигрывают более 5 000 евро, платят в казну 20%.

В Румынии налог на лотерею — 25%, победители из Польши и Болгарии платят по ставке 10%, а из Италии — 6% (сумма лотерейного выигрыша должна превышать 500 евро).

В Дании выигрыши свыше 200 крон облагаются налогом 15%. Если выигрыш в испанской лотерее выше 2 500 евро, то государство обязывает заплатить налог в размере 20%.

Согласно налоговому кодексу Украины, победители отчисляют в госбюджет 15% от выигрыша.

Самый высокий налог на лотерейный выигрыш — 35% — платили жители Швейцарии, но в 2013 году правительство приняло решение отметить данный вид налога.

Налогообложение выигрыша в лотерею в России

Выиграв в государственные российские лотереи, победитель самостоятельно платит налог по ставке 13% с любой суммы выигрыша. Если выигрыш вещевой (например, в Русском лото или в Жилищной лотерее), то он также подлежит налогообложению. Декларацию необходимо подать до 30 апреля года, следующего за отчетным.

А вот для нерезидентов Российской Федерации налог на выигрыш составляет 30%. Напомним, что для приобретения лотерей на сайте www.stoloto.ru вам понадобится SIM-карта с номером российского, белорусского, казахстанского, таджикского, молдавского или украинского мобильных операторов для регистрации и получения всей необходимой информации.

В каких странах налог на выигрыш отсутствует?

О ряде таких стран мы уже упомянули выше. В каких еще странах счастливчикам не приходится отдавать часть своего выигрыша в качестве налогов?

Историю лотерей Японии можно отследить с XVII века. Но наиболее организованные национальные лотереи появились стране с 1945 года.

В то время японское правительство начало распространять лотерейные билеты — Takarakuji (что значит — «удача в лотерее»). Сегодня самая известная лотерея страны — Jumbo с крупнейшими джекпотами в Азии.

Победитель лотереи получает свой выигрыш единовременно, не оплачивая налоговых издержек.

Все турецкие лотереи организованы и управляются компанией Milli Piyango, основанной в 1939 году. Крупнейший выигрыш на сегодня — более 24 миллионов турецких лир — поделили между собой два победителя. Денежные призы в стране налогами не облагаются.

Также победители австралийских лотерей не платят на налог на выигрыш.

Если резидент какой-либо страны решил сыграть в иностранную лотерею, то по международному договору об избежание двойного налогообложения (если таковой заключен между государствами), счастливчику нужно заплатить налог на выигрыш один раз — государству, где организована лотерея. Если двустороннего соглашения нет, то налог на выигрыш уплачивается дважды — по законам двух государств.

Учитывая вышеуказанные нюансы налогообложения и сложности, например, если вы приобретаете билет иностранной лотереи у посредника, то при выигрыше компания-продавец может взять дополнительную комиссию, россиянам удобнее и выгоднее играть в государственные лотереи, организованные в нашей стране. И выбор достаточно большой — тиражные, бинго, быстрые, моментальные лотереи. Миллионные суперпризы разыгрываются часто, и сложностей с вопросом по налогообложению выигрыша не будет.

Играйте и выигрывайте в государственные российские лотереи!

Источник: https://www.stoloto.ru/magazine/interesno-o-lotereyakh/2015/08/24/nalogooblozhenie-vyigrysha-v-lotereju-v-stranah-mira

Знайте свои права
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: